Legance ha assistito Quaestio Capital Management Sgr, società di gestione del Fondo Atlante II, nella cartolarizzazione di circa 2,2 miliardi lordi di crediti deteriorati di Nuova Banche Marche, Nuova Banca dell’Etruria e Nuova Cassa di Risparmio di Chieti, tre delle quattro c.d. “good bank” create nel 2015 e controllate dal Fondo Nazionale di Risoluzione di Banca d’Italia sino al trasferimento delle stesse a Ubi Banca a seguito della cartolarizzazione.
Il gruppo di lavoro di Legance è stato coordinato dal partner Andrea Giannelli (in foto), coadiuvato dai managing associate Antonio Matino e Roberto Mazzarano, dagli associate Salvatore Sardo e Giovanni Nervo e per specifici profili fiscali, dal counsel Francesco Di Bari. Il core team è stato inoltre supportato dal senior counsel Vittorio Pozzi, dai counsel Antonio Siciliano e Marco Iannò e dagli associate Silvia Cecchini e Vincenzo Gurrado.
Facchini Rossi ha assistito Quaestio Capital Management Sgr per la gestione delle tematiche fiscali con un team formato da Francesco Facchini, Giacomo Ficai e Alessia Vignudelli.
Credito Fondiario ha partecipato alle predette operazioni quale responsabile della due diligence sui portafogli cartolarizzati e master servicer delle cartolarizzazioni. Rcc ha assistito Credito Fondiario nell’operazione curando in particolare la strutturazione dell’operazione avente ad oggetto il portafoglio leasing in tutti i suoi aspetti con un team composto tra gli altri dal partner Alberto Del Din, dai counsel Sofia De Cristofaro e Camilla Giovannini e dal senior associate Cosimo Pennetta, nonché dai partner Paolo Calderaro e Marcello Maienza. I profili fiscali dell’operazione per conto di Credito Fondiario sono stati seguiti da Francesco Fabbiani, partner di F&c.
Chiomenti ha assistito le Target Bridge Institutions nelle operazioni di cartolarizzazione dei suddetti crediti deteriorati, costituente condizione essenziale per il completamento dell'operazione di cessione a Ubi Banca del 100% del capitale sociale dei tre Istituti. Il team Chiomenti è formato dal socio Gregorio Consoli coadiuvato da Benedetto La Russa, Carlo Restuccia e Giulia Rimoldi e dal socio Marco Di Siena e dall'associate Maurizio Fresca per i profili fiscali. Chiomenti ha inoltre assistito la banca d'Italia nella cessione delle stesse banche a UBI Banca. Infine Rs notai ha assistito le banche cedenti.
L’operazione, che ha visto il Fondo Atlante II sottoscrivere inizialmente la totalità dei titoli di cartolarizzazione in vista di un successivo financing della tranche senior, presenta significativi profili di novità, sia per la contemporanea presenza di tre veicoli ex l. 130/1999 tramite cui il portafoglio di crediti deteriorati è stato acquistato, sia per aver realizzato la cartolarizzazione di sofferenze derivanti da contratti di leasing risolti e non risolti, mediante utilizzo degli istituti del patrimonio destinato e del finanziamento destinato ad uno specifico affare ex artt. 2447-bis e ss. cod. civ. per la segregazione dei rapporti giuridici residuali e dei beni oggetto dei contratti di leasing.
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